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VGBL: descubra o que é e como esse tipo de previdência funciona
O VGBL pode ser uma escolha inteligente quando o assunto é investimento em previdência privada. Veja o porquê.
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VGBL ou PGBL? Na hora de investir em um plano de previdência privada, é preciso fazer essa escolha e, para isso, é necessário conhecer um pouco de cada um. Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL) é a opção mais interessante entre aqueles que fazem a declaração simplificada do Imposto de Renda e que buscam uma renda extra quando se aposentarem.
Quando é chegada a hora de pensar na previdência, muitos questionamentos costumam surgir. A primeira decisão a ser tomada é se será contratado um plano de previdência privada. Em seguida, caso decida que sim, é preciso analisar quais as opções que o mercado oferece – PGBL e VGBL são grandes destaques nessa etapa. Para isso, vale conhecer de perto qual é a mais vantajosa considerando o seu patrimônio, seu perfil de investidor e, claro, em quanto tempo o montante aplicado será resgatado.
Para garantir que os anos seguintes à aposentadoria sejam de tranquilidade financeira, a identificação do tipo de plano ideal para você é um passo primordial. Pensando nisso, separamos nesse texto os principais tópicos quando o assunto é VGBL e previdência privada, a fim de facilitar seu processo de escolha.
Confira a seguir o que é VGBL e outros pontos importantes nesse tema:
- O que é VGBL?
- Rendimento do VGBL: como funciona?
- PGBL e VGBL: qual a diferença?
- VGBL na Declaração do Imposto de Renda
- Plano VGBL é dedutível?
- Onde lançar os rendimentos isentos?
- Qual a diferença entre VGBL progressivo e regressivo?
- Quais as vantagens do VGBL?
- A modalidade VGBL tem algum custo?
- Quando é o momento ideal de começar a investir em VGBL?
- Previdência Privada no C6 Bank
Leia mais conteúdos do C6 Bank relacionados à previdência privada:
O que é VGBL?
VGBL é um dos planos de previdência privada mais populares no Brasil. Com ele, pessoas comuns conseguem preparar recursos para sua aposentadoria acumulando dinheiro e investindo. Em instituições financeiras, como o C6 Bank, você encontra qual proposta de VGBL é ideal para você.
Normalmente quando ouvimos falar de VGBL, o assunto também engloba o PGBL. Ambos são planos de previdência privada e as diferenças entre cada um deles ficará mais clara a seguir.
VGBLs são planos de investimento de médio e longo prazo, semelhante a outros investimentos, com uma vantagem especial em relação aos PGBLs: a incidência de imposto será apenas sobre o rendimento no momento em que o patrimônio é resgatado. E, diferentemente dos fundos tradicionais, não há come-cotas.
A seguir, separamos algumas características particulares do VGBL para o seu melhor entendimento.
Rendimento do VGBL: como funciona?
O rendimento de um VGBL funciona de duas formas: pela acumulação de capital e pelo retorno do que foi investido. Um fator extra que pode afetar o rendimento são os impostos e taxas do momento de resgate.
Para facilitar, vamos detalhar um pouco mais de cada um deles:
- O acúmulo de capital pode ser feito de várias formas. Desde o valor inicial até os depósitos feitos periodicamente. Uma sugestão para fazer aplicações constantemente é ter uma meta de quanto será economizado mensalmente, por exemplo, e sempre ir acrescentando a quantia ao montante;
- Ao contratar um plano de previdência VGBL, a instituição financeira vai dedicar o depósito em fundos de investimentos, de maneira a multiplicar o capital ao longo dos anos;
- No momento do resgate da previdência privada, o investidor retira o valor líquido do investimento, tendo em vista que a instituição financeira contratada faz o recolhimento das tributações.
PGBL e VGBL: qual a diferença?
PGBL e VGBL são diferentes em questões tarifárias, no momento da declaração do Imposto de Renda, além de servirem para alguns objetivos específicos diferentes.
Os planos PGBL e VGBL são os principais modelos de investimento que vêm à mente quando o assunto é previdência privada. Ambos apresentam características em comum e divergentes que podem auxiliar na hora de determinar qual plano faz mais sentido para a sua aposentadoria.
O Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) é uma opção de previdência oferecida pelas instituições financeiras. Ela é mais indicada para aqueles que fazem a Declaração do Imposto de Renda (IR) completa, podendo assim aproveitar incentivos fiscais e acumular dinheiro. Com o PGBL, você pode deduzir 12% de sua renda do IR atual e pagar esse imposto apenas no resgate, quando o montante já tiver rendido ao longo dos anos e potencialmente com tarifas mais vantajosas.
O VGBL é recomendado para declarações simplificadas. Dessa forma, no momento de acertar os impostos sobre o resgate, aderentes desse plano pagam o IR somente sobre os rendimentos, enquanto quem optou pelo PGBL deve pagar sobre o valor total acumulado.
VGBL na Declaração do Imposto de Renda
O plano VGBL deve ser declarado no Imposto de Renda. Para entender o funcionamento da tributação da previdência privada, podemos dividi-la em dois momentos: a acumulação e o resgate de capital.
No primeiro momento, de acumulação, o saldo deve ser incluído na ficha “Bens e Direitos” registrando o quanto está sendo acumulado ao longo do investimento.
Depois, quando chegar a hora do resgate, se houver algum saldo restante, este deve ser informado em “Bens e Direitos”.
Nessa situação, o IR será apenas sobre o retorno que o investimento trouxer, discriminado na aba “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”. Isso significa que caso você tenha alocado R$ 100 mil em um plano VGBL e o rendimento obtido foi de R$ 30 mil, o imposto irá incidir apenas sobre esse ganho de capital.
Também no momento do resgate, alguns fatores influenciam na porcentagem de Imposto de Renda a ser cobrada. Ao contratar o VGBL com sua instituição financeira, você deve escolher qual tabela – progressiva compensável ou regressiva definitiva – seu plano estará baseado. Como os próprios nomes indicam, em uma das tabelas as taxas irão aumentar, enquanto na outra irão diminuir, respectivamente.
Na tabela regressiva, quanto mais tempo o dinheiro ficar alocado, menor será a porcentagem de IR descontada do rendimento. Na tabela abaixo, você pode conferir exatamente como a duração do investimento irá variar a alíquota:
PERÍODO | ALÍQUOTA DO IR |
|---|---|
Até 2 anos | 35% |
De 2 a 4 anos | 30% |
De 4 a 6 anos | 25% |
De 6 a 8 anos | 20% |
De 8 a 10 anos | 15% |
Acima de 10 anos | 10% |
A tabela progressiva, por outro lado, está correlacionada com a quantidade de capital resgatado, aumentando a alíquota de acordo com o valor, como mostra a tabela seguinte:
CAPITAL RESGATADO | ALÍQUOTA DO IR |
|---|---|
Até R$ 22.847,76 no fim de um ano | Isento de Imposto de Renda |
Do valor anterior até R$ 33.919,80 | 7,50% |
De R$ 33.919,92 até R$ 45.012,60 | 15% |
De R$ 45.012,72 até R$ 55.976,16 | 22,50% |
Acima de R$ 55.976,16 | 27,50% |
Importante: para garantir o abatimento no IR, a data limite para investimento no produto em 2024 é dia 19/12.
Plano VGBL é dedutível?
Não. O plano VGBL não é dedutível do Imposto de Renda e, por essa razão, não deve ser inserido no quadro de “Pagamentos Efetuados”.
Onde lançar os rendimentos?
Os rendimentos do plano VGBL só serão lançados no momento do resgate, na aba “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”. A alíquota do IR sobre eles irá variar de acordo com o plano escolhido e sua respectiva tabela de tributação.
O valor informado deve corresponder aos dois anos anteriores à declaração.
Qual a diferença entre VGBL progressivo e regressivo?
Os VGBLs progressivo e regressivo se diferenciam principalmente pela variação da alíquota do Imposto de Renda. Como os próprios nomes indicam, a taxa do progressivo aumenta periodicamente seguindo o movimento do acúmulo e resgate de capital. Ela não está associada à duração de um investimento, mas ao montante relativo a ele.
O VGBL regressivo, por outro lado, está diretamente interligado ao período de um investimento: a alíquota irá diminuir com o passar dos anos. Por isso, nesse caso é interessante que o resgate seja planejado para uma data distante, pagando a menor tarifa de IR possível.
Quais as vantagens do VGBL?
As principais vantagens do VGBL são as listadas a seguir:
- Pensando na família e no futuro: esse plano, além de um investimento, é um seguro. Ele é projetado principalmente para aqueles que querem montar seu planejamento sucessório. Por isso, em caso de qualquer acidente de invalidez ou falecimento do segurado, os beneficiários têm acesso facilitado ao saldo acumulado;
- Sem espólio ou inventário: como mencionado, a transmissão dos bens é rápida, o que poupa a família de passar pelas complicações de processos judiciais e custos advocatícios – espólio e inventário podem ser cobrados a depender do Estado e de determinações judiciais;
- Isenção do ITCMD: o Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doações (ITCMD) é um imposto estadual, cujo valor varia entre a unidade de federação. Ele deve ser pago por quem recebe bens ou direitos por herança. O VGBL é isento dele – exceto caso o resgate seja avaliado com o objetivo de investimento financeiro ao invés de seguro ocasionado por óbito ou a depender do estado;
- Isenção de come-cotas: enquanto o VGBL atua como um investimento que gera rentabilidade ao cliente, o plano não tem come-cotas – recolhimento fiscal semestral de fundos.
A modalidade VGBL tem algum custo?
Para a modalidade VGBL no C6 Bank, o investidor encontra certos custos que existem em todo o mercado. Uma delas é o imposto de renda, questão já foi abordada.
Falando sobre taxas, a primeira delas é a taxa de administração, ou seja, o valor cobrado pela gestora que irá cuidar do seu investimento durante todos os anos a vir. Ele é uma quantia paga sobre um valor percentual de aplicação.
A segunda é a taxa de carregamento, que é aplicada sobre débito na conta do investimento. Ela é referente às movimentações realizadas em planos de previdência privada – sejam aportes ou resgates. Vale lembrar que essa taxa não é cobrada no C6 Bank.
Quando é o momento ideal de começar a investir em VGBL?
Quando o assunto é previdência, quanto antes começamos a investir, melhor. Escolher o plano ideal para você, programar-se financeiramente para as aplicações e estimar quanto de renda extra deseja receber no futuro leva tempo e dedicação.
No caso de um plano VGBL, principalmente se ele for baseado em uma tributação regressiva, menores serão os impostos na hora do resgate se começarmos cedo.
Previdência Privada no C6 Bank
Muitos não sabem que a previdência privada surgiu como uma opção para complementar ou substituir a previdência tradicional, possibilitando uma renda extra durante sua aposentadoria.
No C6 Bank, temos uma prateleira completa de produtos de previdência privada, com todos os tipos de planos e tributações. Você encontra VGBLs progressivos e regressivos e PGBLs progressivos e regressivos.
O C6 Bank permite a contratação via débito em conta. E mais, antes de fechar o investimento, você consegue fazer uma simulação de rendimentos através do app.
Se ainda não estiver no momento certo para contratar a sua previdência privada, no C6 Invest, você encontra diversas opções de investimentos para obter uma renda extra por outros caminhos.
Com tudo em um só app, você consegue unir sua conta bancária e a carteira de investimentos, facilitando o processo de investir sem taxas de corretagem ou custódia. Com o C6 Invest, quem tem conta no C6 Bank consegue alocar seu patrimônio em títulos de renda fixa, fundos de investimento, e ativos de renda variável e muito mais. Tudo isso com valores iniciais acessíveis.
Nesse texto, você conseguiu aprender mais sobre o que significa VGBL e tudo por trás desse plano de previdência privada tão procurado no Brasil. Agora que você já está mais apropriado do assunto, pode começar a pensar no seu futuro e quais investimentos fazem mais sentido para sua família e o seu bolso.
Ainda não está usando o C6 Bank? Baixe o app, abra sua conta digital, peça seu cartão sem anuidade (sujeito a análise) com a cor que quiser e aproveite um banco completo com tudo em um só app.
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